Предлагаю прочитать документ, а именно подпункт 1.5 пункта 1 Указания ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У, который вызвал наибольшее количество вопросов: «…Факт существенной недостоверности отчетных данных кредитной организации считается установленным, если представленная кредитной организацией в Банк России отчетность: … не отражает фактического проведения кредитной организацией … иных операций на сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей…». Исходя из буквального прочтения, получается, что если кредитная организация не представила в Банк России информацию о проведении любой операции на сумму равную или превышающую 3 000 000 рублей, за исключением операций, указанных в подпунктах 1 – 4 пункта 1 и в пункте 1.1 статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ о ПОД/ФТ, то будет считаться, что факт существенной недостоверности отчетных данных установлен. Если данный факт установлен, то дочитав документ, несложно понять, что будет следовать за этим.

Кроме того, если разобрать отдельные формулировки подпункта 1.5 пункта 1 Указания ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У, то становиться вообще ничего не понятно. Во-первых, о какой, представляемой отчетности в рамках ПОД/ФТ идет речь, если все, что отправляется, отправляется в Росфинмониторинг? Во-вторых, если в первой части подпункта 1.5 пункта 1 Указания ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У дается ссылка на Федеральный закон №115-ФЗ о ПОД/ФТ, то уже в концовке идет речь, просто об иных операциях. В-третьих, говоря просто об иных операциях, совершенно непонятно – это операции кредитной организации или операции клиента?

Появление данного пункта, было принято банковским сообществом неоднозначно и Ассоциация российских банков обратилась в Банк России за разъяснениями, письмом А-02/1Е-592
от 23.09.09, на что получила невнятный ответ от 16.11.2009 № 04-33-4/5829 о том, что подпункт 1.5 пункта 1 Указания ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2293-У не затрагивает порядок представления кредитными организациями в Росфинмониторинг сведений и вообще показатель в размере 3 000 000 рублей применительно к иным операциям использован для того, чтобы определить критерий величины существенности неотраженной кредитной организацией операции для целей признания ее отчетности существенно недостоверной. Так тогда, что имеется ввиду?

А по всей видимости то, что отозвать у кредитной организации лицензию и не затронуть проблемную область  – ПОД/ФТ будет намного проще.

 Дисквалификацию должностных лиц сроком на три года предлагается ввести как меру наказания за неисполнение закона, не связанное с техническими ошибками, при этом все нарушения планируется разделить на две группы, исходя из того, носили они технический характер или же были результатом плохо организованного внутреннего контроля.

 В первую очередь, данные поправки могут коснуться должностных лиц некредитных организаций. Сотрудники банков пока могут расслабиться, т.к. еще в 2003 году Письмом №117-Т от 11.08.2003 было озвучено, что при выявлении в деятельности кредитных организаций нарушений требований Федерального закона №115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” меры принуждения применяются Банком России и в случае применения мер территориальных учреждениям следует использовать Инструкцию №59 от 31.03.1997. Кстати, с Росфинмониторингом (в те времена КФМ) письмо  согласовано.